半年付息到期收益率

1\该债券的资本成本为=500*10%/600*(1-25%)=6.25%所以,选B2\正确答案是CD

20×[（1＋10%）的5次方]－20

100/(1+i)^3代表3年后的100万元的现值.

每年利息=5000*10%=500元当市场利率为8%时,债券价格=500/(1+8%)+500/(1+8%)^2+500/(1+8%)^3+500/(1+8%)^4+500/(1+8%)^5+5000

(1)债券发行价格=100*12%*(P/A,10%,3)+100*(P/F,10%,3)=100*12%*[1-1/(1+10%)^3]/10%+100/(1+10%)^3=104.97元(2)债券

债券内在价值=2000*8%*（P/A,10%,5）+2000*（P/F,10%,5）=160*3.7908+2000*0.6209=1848.33元

发行债券资本成本=利率×（1－所得税税率）/（1-2%）=10%*（1-33%）/98%=6.8%优先股资本成本=股息年率/（1－融资费率）×100％=7%/（1-3%）=7.2%普通股资本成本=第一

债券价格P是未来一系列现金流的贴现,久期D就是以折现现金流为权重的未来现金流的平均回流时间.债券中一个最重要的概念就是久期,主要是为了定量的度量利率风险,但麦考利久期不易度量,所以引入了一个修正久期D

价格=5/（1+8%)^1+5/(1+8%)^2+...+5/(1+8%)^9+105/(1+8%)^10=79.87

假设债券面值为1,计算如下,半年支付一次利息,即8年支付16次利息.1、到期收益率为11.44%债券市价=1*((1+11.44%/2)^-16+9.5%/2*(1-(1+11.44%/2)^-16)

(1)>(2)>(3)(1)106/85=1.25(2)107/100=1.07(3)108/115=0.94

（1000/950)^0.25-1=1.29%注意了,上面是开四次方,算的是半年的收益率.算年化收益率,要乘以2,就是2.58％

时期现金流现金流量的现值t*PVCF^b165.66035.6603265.340010.6800310688.9996266.9988总计100.0000283.3391久期=283.3391/10

每期还款=每期本金+每期利息每期本金=贷款总额/规定年数每期利息=(贷款总额-上年已还)*年利率每月还款=贷款总额/规定年数+(贷款总额-上年已还)*月利率第一年还款=480000/10+(48000

每次息票=100*10%=10元按照8%的到期收益率购买,则价格=10/(1+8%)+10/(1+8%)^2+10/(1+8%)^3+10/(1+8%)^4+10/(1+8%)^5+10/(1+8%)

长期借款的资本成本=年借款利息*（1-所得税率）/（借款金额-借款费用）=[2000*10%*(1-25%)]/2000*(1-0.5%)=150/1990=7.54%希望可以帮到你.有疑问可以加我百

零债券：债券的一个品种,为典型的贴息债券.以大幅度折扣发行,整个债券期内发行人不支付债息,到期时以面值向持有人兑付.所以,你的收益就是1000-950=50元那么显然收益率就是50÷950=5.26%

按计提的方法,编制会计分录收到借款时借：银行存款20万贷：短期借款20万每月末计提利息时借：账务费用--利息支出20*6%/12=0.1万贷：应付利息0.1万到期一次还本付息时借：短期借款20万应付利

简单点说,你别着急用贴现的公式,你就算投资的终值,注意是终值不是现值.形象点说,你买的债券1000元面值,期限2年,5%的票面利率,复利计息.要求的到期收益率10%.你自然知道怎么计算债券的价格,但这

1.持有期收益率=[100×8%＋（100－97）]÷97×100%=11.34%2.票面收益率8%.